Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России

Что такое личный кабинет налогоплательщика?

Личный кабинет налогоплательщика – это сервис сайта ФНС России, с помощью которого Вы можете получать информацию о Ваших налогах на сайте налоговой службы, платить налоги, подавать декларации 3-НДФЛ (данный сервис имеет сходство с сайтом ГосУслуги, но ориентирован на налоговую информацию/сервисы)

Зачем нужен личный кабинет?

Личный кабинет содержит множество удобных сервисов. Среди них стоит выделить возможности:

  • Получать информацию о сумме начисленных и уплаченных налогов (имущественных, транспортных и т.п.);
  • Уплачивать налог;
  • Подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию;
  • Отправлять обращения в налоговые органы;
  • Отслеживать статус камеральной проверки декларации 3-НДФЛ.
  • Как открыть личный кабинет на сайте ФНС?

    Есть несколько способов получить доступ к личному кабинету:

    1. В налоговом органе. Вы можете обратиться в любой налоговый орган и зарегистрировать личный кабинет. При этом, если Вы обращаетесь в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации – Вам достаточно иметь с собой паспорт; если в другую, то дополнительно потребуется Ваше свидетельство ИНН. После регистрации (обычно регистрация происходит при Вас) Вам выдадут регистрационную карту, в которой будут содержаться данные для входа в личный кабинет.

    Если Вы хотите сэкономить время, то Вы можете скачать и заполнить заявление заранее (в этом случае его не придется заполнять в налоговом органе): Заявление на открытие личного кабинета.

    Обратите внимание: Пароль, содержащийся в регистрационной карте, действует только месяц. За это время Вам нужно обязательно сменить его. Если Вы не смените его, Вам придется повторно обращаться в налоговый орган.

    2. С помощью регистрационных данных портала ГосУслуги. Если Вы зарегистрированы на портале ГосУслуги, и при регистрации была подтверждена Ваша личность (т.е. Вы регистрировались в одном из мест присутствия операторов ЕСИА, а не получали данные по почте), то Вы можете зайти в личный кабинет налогоплательщика с помощью реквизитов доступа к порталу государственных и муниципальных услуг.

    3. С помощью квалифицированной электронной подписи. Если у Вас есть ЭЦП физического лица – с ее помощью Вы можете открыть личный кабинет налогоплательщика. При этом, стоит отметить, что ЭЦП нужно только для начального открытия (для дальнейшего пользования ЭЦП уже не обязательна).

    Если Вы зарегистрировали личный кабинет налогоплательщика, но пароль был утерян, Вы можете обратиться в любую налоговую инспекцию и получить новый пароль. При обращении в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации/прописки нужно иметь с собой паспорт, в иную налоговую инспекцию – паспорт и свидетельство ИНН.

    Приложение «Мой налог» и Личный кабинет самозанятого: что это такое и как им пользоваться

    Если вы еще не знаете, что это такое, прочитайте нашу статью: Налог для самозанятых: вся правда о новом налоговом режиме.

    Закон о налоге на профессиональный доход вступил в силу 1 января 2019 года. Чтобы платить налог по льготным ставкам и работать без кассы, положено зарегистрироваться — для этого и нужны приложение «Мой налог» и личный кабинет самозанятого. Вот подробная инструкция, как всем этим пользоваться.

    РЕГИСТРАЦИЯ ЧЕРЕЗ МОБИЛЬНОЕ ПРИЛОЖЕНИЕ «МОЙ НАЛОГ»

    Применять новый спецрежим «Налог на профессиональный доход» смогут только те, кто подаст заявление через приложение или веб-кабинет и получит подтверждение от налоговой. Никаких бумаг заполнять и относить в налоговую не нужно, все только через интернет.

    Вот как зарегистрироваться через приложение «Мой налог».

    1. Скачайте мобильное приложение.

    Оно доступно в App Store и Google Play. Не попадитесь мошенникам: в интернете уже много приложений-подделок. Вот правильные ссылки от ФНС:

    2. Выберите способ регистрации.

    Всего способов два — по паспорту и через личный кабинет налогоплательщика. Для регистрации по паспорту нужен разворот вашего паспорта с фотографией и работающая камера на телефоне. Для регистрации через личный кабинет — ИНН и пароль, который дают в налоговой (его вы вводите для проверки имущественных налогов).


    Регистрация через ЛК пройдет быстрее, но можно и по паспорту

    3. Укажите номер телефона.

    В ответ придет код подтверждения. Поэтому указывайте реальный номер, к которому у вас есть доступ. Без кода номер не подтвердят и регистрации не будет.

    4. Выберите регион.

    Налог на профессиональный доход пока действует только в четырех регионах: Москве, Московской и Калужской областях, Татарстане. Но учтите, что здесь учитывается не место жительства, а место ведения деятельности. Вы можете жить в Перми, а работать в Москве. Вы сами решаете, какой регион выбрать, но он должен быть только один.


    Подтвердите номер телефона Укажите место ведения деятельности

    5. Приготовьте паспорт или данные для доступа в личный кабинет налогоплательщика.

    Проще всего зарегистрироваться по ИНН и паролю, который вы используете для личного кабинета на сайте nalog.ru. Это тот личный кабинет, где можно сдать декларацию о доходах и заплатить налог на имущество. Если у вас есть такой пароль, тогда выберите в приложении регистрацию через ЛК. Пароль от госуслуг пока не подойдет.

    Если пароля от личного кабинета у вас нет, а в налоговую за ним идти не хочется, можно зарегистрироваться по паспорту. Понадобится только разворот с фотографией.


    Вводить данные не придётся, приложение само Наведите камеру на разворот с фотографией, чтобы
    сканирует и заполняет заявление. все читалось.


    Проверьте данные в заявлении на регистрацию. Если
    появятся оранжевые надписи, их можно исправить вручную.
    Иногда приходится сканировать документы ещё раз.


    Сделайте селфи без шапки и очков и моргните в камеру. Сейчас ваше фото будут сверять с паспортом. Если фото
    не распознают, нужно всё повторить. Иногда фотографироваться приходится три раза — наберитесь терпения.

    6. Подтвердите регистрацию.

    Последний шаг для подтверждения статуса самозанятого. После этого вы получите доступ к функциям приложения: сможете отправлять чеки и следить за начислениями налога.


    Вы в одном шаге от легальной работы без кассы и деклараций.


    Если регистрации прошла успешно, вам придёт смс-сообщение и появится уведомление в приложении.

    Не забудьте ввести пин-код для доступа. Дальше можете настроить вход по отпечатку пальца или фейс-айди — в зависимости от телефона и желания. На саму работу приложения это уже не повлияет.

    Иногда после регистрации появляется сообщение, что у вас тестовый доступ. Это значит, что налоговая проверяет ваши данные. У нее на это есть шесть дней. Но чеки можно формировать и отправлять покупателям уже сейчас. Главное, следите за статусом: если что-то пойдет не так, в регистрации могут отказать.

    РЕГИСТРАЦИЯ ЧЕРЕЗ ВЕБ-КАБИНЕТ ДЛЯ САМОЗАНЯТЫХ

    На сайте nalog.ru есть личный кабинет налогоплательщика, о котором все знают. Но — внимание! — у самозанятых другой личный кабинет и свой сервис.

    Вы можете пользоваться им, если у вас нет смартфона или вы не хотите устанавливать приложение и вести дела с телефона. Но учтите, что зарегистрироваться в веб-кабинете можно только по ИНН и паролю. При регистрации через сайт также нужно будет подтвердить номер телефона и выбрать регион.

    Важно! Можно зарегистрироваться через приложение, а чеки отправлять через сайт — и наоборот. Когда вы стали самозанятым, то можно пользоваться любым сервисом. Информация о доходах тоже доступна везде.


    В веб-кабинете самозанятого всё то же самое, что и в приложении.

    КАК СФОРМИРОВАТЬ И ОТПРАВИТЬ ЧЕК

    На каждое поступление от клиентов нужно сформировать чек. Как вы получили деньги, не имеет значения. На счет в банке, наличными или на карту — это ваше дело. Чек вы формируете сами.
    Делать это нужно через приложение или на сайте.


    Нажмите на кнопку «Новая продажа»


    Укажите сумму, кто и за что заплатил. Если деньги от фирмы или ИП, нужно указать ИНН.

    Выбирайте понятное наименование услуги или товара, который вы продаете. Не «За квартиру», а «За аренду квартиры с 1 по 31 января». Это важно и вам, и клиенту.


    Отправьте чек по смс или на электронную почту клиенту.
    Или дайте считать qr-код с телефона. Одновременно этот
    чек получит и налоговая.

    Если в чеке ошибка или пришлось вернуть деньги клиенту, чек можно аннулировать или исправить.


    При аннулировании чека налог пересчитывается. Чек всё равно будет виден в приложении и веб-кабинете с
    пометкой «аннулирован».

    КАК УЗНАТЬ, СКОЛЬКО НАЛОГА НАЧИСЛЕННО

    Считать налоги самим не нужно. Все происходит автоматически. Ставка зависит от того, кого вы указали в чеке. Если деньги пришли от физлица, налог начислят по ставке 4%. От фирмы или ИП — по ставке 6%. С учетом вычета ставки выходят меньше, но все это тоже считается без вашего участия.

    Начисленный налог сразу можно увидеть в приложении или личном кабинете. То есть вам не придется ждать следующего месяца — вы можете сразу следить за тем, сколько денег должны заплатить в бюджет с каждой продажи.


    В приложении видны все чеки и начисленные налоги Предварительные начисления с каждой продажи
    отображаются сразу

    Предварительный налог — это то, что вам начислено в течение месяца. Сразу платить эту сумму не нужно. Срок уплаты — до 25 числа следующего месяца.

    Задолженность — это то, что уже пора было заплатить. На эту сумму начисляют пени.

    КАК ПОДТВЕРДИТЬ СТАТУС САМОЗАНЯТОГО

    Для этого формируется отдельная справка — тоже в приложении «Мой налог» или на сайте с компьютера. Эту справку могут попросить клиенты-юрлица. Для них это важный документ, который освобождает их от налогов и взносов с вашего дохода.


    Справки о доходах и регистрации будут формироваться в настройках. Их можно скачивать, распечатывать и отправлять
    по электронной почте.

    Если вы самозанятый, предлагайте прислать такую справку сами. В приложении или веб-кабинете можно сформировать справку о доходах за любой период.

    Если вы работаете с самозанятыми, просите эту справку и подскажите исполнителям, что они могут сформировать ее прямо с телефона. Если человек отказывается предоставить справку, значит, никакой он не самозанятый и вам грозят доначисления. Без регистрации через интернет налог на профессиональный доход платить нельзя.

    КАК ОТКАЗАТЬСЯ ОТ НАЛОГА НА ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ ДОХОД

    Это тоже можно сделать в приложении или на сайте. Укажите причину и снимитесь с учета.


    Подавать заявление на бумаге не нужно

    Если у вас нет дохода, то и налога не будет. Взносы за этот период платить тоже не нужно. Поэтому сниматься с регистрации только из-за перерыва в работе необязательно.
    Но можно регистрироваться, потом сниматься, потом опять регистрироваться — хоть каждый месяц. Если вас снимут с регистрации, приложением все равно можно будет пользоваться, но без формирования чеков: например, вы сможете посмотреть, сколько заработали, от кого получали деньги, сколько налога заплатили.

    Если ваш доход за год станет больше 2,4 млн рублей, регистрацию прекратит сама налоговая. Вам об этом сообщат. Следите за уведомлениями, потому что тогда платить налоги придется уже на других режимах. У ИП, например, есть только 20 дней, чтобы выбрать другой спецрежим.

    Кабинет налогоплательщика — юридического лица: за и против

    Личный кабинет налогоплательщика — юридического лица

    Возможность взаимодействовать с налоговой инспекцией напрямую, не выходя из офиса, — хороший шанс сэкономить время и избежать поездок и простаивания в очередях. Завести индивидуальный профиль на сайте налоговой может любая компания. Предлагаем ознакомиться с особенностями этой процедуры.

    Что вы можете делать в личном кабинете компании?

    Личный кабинет налогоплательщика-организации предоставляет следующие возможности:

  • направлять документы о регистрации или внесении изменений в ЕГРЮЛ, получать выписки из ЕГРЮЛ и ЕГРН на компанию;
  • снимать и ставить на учет обособленные подразделения компании;
  • вставать и сниматься с учета в качестве налогоплательщика ЕНВД;
  • просматривать всю информацию по налоговым платежам, направлять заявления об уточнении платежей, возврате переплаты;
  • получать справки о состоянии расчетов по налогам, направлять заявление о сверке расчетов с бюджетом;
  • регистрировать и снимать с учета ККТ;
  • записываться на прием в инспекцию в удобное вам время.
  • Также с помощью специального сервиса сдачи отчетности компания может отправлять электронную отчетность в ФНС, кроме декларации по НДС, которую можно сдать только через оператора электронного документооборота (ч. 5 ст. 174 НК РФ).

    Подробно функционал ЛК описан в Руководстве пользователя, которое Вы можете скачать на странице сайта ФНС:

    Следует отметить, что функционал ЛК не дает возможности формировать электронную отчетность, это делается с помощью специальной бесплатной программы от ФНС «Налогоплательщик ЮЛ». На сайте можно найти программу и прочесть инструкцию.

    Регистрация в кабинете налогоплательщика — юридического лица

    Чтобы воспользоваться сервисом личного кабинета налогоплательщика, нужно сделать следующее:

    1. Получить квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи (КСКПЭП). Его выдают специальные удостоверяющие центры, имеющие аккредитацию Минкомсвязи РФ. Список центров вы можете посмотреть на сайте министерства.
    2. Выполнить ряд технических требований для работы в ЛК, указанных на сайте ФНС: установить ПО, скачать специальные сертификаты, установить браузер с поддержкой шифрования, настроить узлы и порты и др.
    3. Наконец, зарегистрировать личный кабинет на сайте налоговой. Технические детали этой процедуры вы можете узнать из нашей статьи «Налог ру — как зарегистрироваться, войти в личный кабинет и подключить отправку отчетности?»

    Проблемы при работе с ЛК организации

    Несмотря на бесплатность и полезный функционал этого сервиса, при его использовании могут возникать трудности.

    Во-первых, необходима специальная ЭЦП, которая уже не бесплатна, ее стоимость начинается от 2500 рублей. Получение этого инструмента потребует времени на предоставление документов в удостоверяющий центр. Руководителю организации придется либо получать ее лично, либо оформлять доверенность на уполномоченного сотрудника.

    Во-вторых, не все смогут выполнить непростые технические требования для регистрации ЛК, и не у каждого хватит терпения разобраться в объемных руководствах по использованию интерфейса кабинета.

    В-третьих, установка специальной программы «Налогоплательщик ЮЛ» для формирования отчетности также требует ЭЦП и технических знаний для ее установки и использования. Возможно, этот сервис от ФНС в большей степени призван облегчить налоговикам учет налогоплательщиков — юридических лиц, нежели упростить жизнь компаниям.

    Альтернативы личному кабинету

    Если вы хотите оперативно обмениваться информацией с налоговыми органами, сдавать отчетность, причем не только в ФНС, но и в ФСС и ПФР, но вас пугает сложность установки и использования ЛК, можем вас успокоить: ЛК налогоплательщика — не единственный возможный вариант.

    Вы можете воспользоваться услугами онлайн-сервисов, таких как Мое дело, Контур.Экстерн, Небо и др. Их преимущества очевидны:

  • простой интерфейс, не требующий специализированных знаний в ИТ-сфере;
  • не нужно покупать специальную ЭЦП;
  • можно все делать в «одном окне»: обмениваться письмами с ИФНС, отправлять отчетность в ФНС, ПФР, ФСС и другие госорганы;
  • есть консультационная поддержка;
  • невысокая стоимость: 3000–5000 в год.
  • Не зная, что выбрать, вы можете попробовать и то, и другое: зарегистрировать ЛК налогоплательщика — юридического лица и воспользоваться услугами онлайн-сервисов, тем более что некоторые из них предоставляют бесплатный промо-доступ. Возможно, часть специализированного функционала кабинета налогоплательщика окажется для вашей компании незаменимой, а все остальное вы сможете сделать быстро и без проблем с помощью бухгалтерских онлайн-сервисов.

    Личный кабинет налогоплательщика – юридического лица

    На официальном сайте Федеральной налоговой службы ]]> nalog.ru ]]> «Личный кабинет налогоплательщика юридического лица» функционирует уже несколько лет – с 2019 года. Данный ресурс позволяет работникам бухгалтерий значительно экономить время, удаленно взаимодействуя с фискальными органами по многим вопросам.

    Возможности электронного сервиса

    Размещенный в одном из разделов сайта налог.ру «Личный кабинет налогоплательщика юридического лица» сокращает личное общение с инспекторами ФНС, так как позволяет решать различные задачи, не покидая рабочего места. В частности, электронный сервис предоставляет следующие возможности:

    регистрации юридического лица в ЕГРЮЛ, внесения изменений в данный реестр;

    получения налогоплательщиком данных об имеющейся у него задолженности/переплате по налогу и иным платежам в госказну;

    инициирования сверки с бюджетом;

    отправления по требованию справки о состоянии произведенных расчетов налогов/сборов из ИФНС («Личный кабинет налогоплательщика юридического лица» также помогает получить актуальную информацию о наличии/отсутствии пеней, штрафов, начисленных процентов);

    уточнения ранее поданных сведений, если налогоплательщик самостоятельно нашел в них ошибку;

    запрашивания и получения выписки из Единого госреестра недвижимости (но только о себе, а не о контрагентах);

    направления компанией электронного заявления-запроса об уточнении невыясненного платежа, и т.д.

    Полный перечень действий, которые дозволит совершать регистрация личного кабинета налогоплательщика для юридических лиц, перечислен в Приказе ФНС России № ММВ-7-6/[email protected] от 14.01.2019. Документ всесторонне освещает ввод в эксплуатацию данного электронного ресурса, в том числе, дает рекомендации по настройке программного обеспечения.

    Как зарегистрировать «Личный кабинет налогоплательщика» для юридических лиц

    Перед тем, как сотрудники компании получат доступ к «Личному кабинету юридического лица», необходимо совершить несколько подготовительных мероприятий:

    Получить квалифицированную электронную подпись в одном из аккредитованных центров. Их ]]> список ]]> размещен на официальном сайте Министерства связи, так как именно этому ведомству поручено осуществлять аккредитацию.

    Проверить техническое и программное обеспечение компьютеров или иных средств связи, через которые будет осуществляться вход на электронный сервис. Например, как предупреждает ФНС, «Личный кабинет налогоплательщика» для юридических лиц налог.ру разрешит зарегистрировать, если на компьютерном устройстве установлена оболочка Windows не ниже XP. Рекомендуемые браузеры (Internet Explorer, Спутник, Яндекс-браузер) в подходящих версиях предложены на сайте ФНС.

    Осуществить необходимые настройки (также даны на официальном сайте ФНС, в соответствующем ]]> разделе ]]> ).

    Выполнив вышеуказанные действия, пользователь сможет активизировать личный кабинет юрлица.

    Как войти в личный кабинет налогоплательщика юридического лица

    Чтобы зайти в электронный кабинет, потребуется предварительная регистрация. Для этого нужно подключить к компьютеру информационный носитель с электронной подписью. Затем, на специальной регистрационной странице:

    удостоверить («подписывается») представленный текст Соглашения об открытии доступа пользователю;

    набрать электронный адрес предприятия и проверочный код с картинки;

    нажать кнопку «ДАЛЕЕ».

    Проверить достоверность информации о компании, которая откроется в появившемся окне.

    Если все сведения указаны правильно, пользователю нужно дождаться ответного сообщения сервиса. В письме будет содержаться ссылка, по которой он сможет зайти в «Личный кабинет налогоплательщика юридического лица». Вход предоставляется в течение двух часов с момента завершения регистрации на сайте.

    Регистрационная процедура осуществляется либо непосредственным руководителем компании, либо лицом, которое уполномочено действовать от имени юридического лица без доверенности. Но затем заходить в личный кабинет сможет любой работник организации, обладающий электронной подписью. Число пользователей система не ограничивает.

    Личный кабинет физ. лиц

    ФГУП ГНИВЦ ФНС России